pmslvto.decon.15/10/2012.10:12:54 REFIN_2012-06.xls.CAPA PREFEITURA MUNICIPAL DE SANT'ANA DO LIVRAMENTO SECRETARIA DA FAZENDA DEPARTAMENTO DE CONTABILIDADE RELATÓRIO FINANCEIRO MÊS JUNHO \ 2012 Composição: 1DOF 2DGEF-1 3DROA 4DPAC 5ESTIN ANO 2012 refin ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL PREFEITURA MUNICIPAL DE SANT'ANA DO LIVRAMENTO SECRETARIA DA FAZENDA DEMONSTRATIVO ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO PERÍODO JANEIRO A JUNHO 2012 DEMONSTRATIVO ORÇAMENTARIO RECEITA DESPESA DESCRIÇÃO ARRECADADA DESCRIÇÃO LIQUIDADA 1 RECEITA CORRENTE 56.353.534,10 3 DESPESA CORRENTE 41.352.602,45 11RECEITA TRIBUTÁRIA 7.009.795,76 31PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 21.674.013,68 Impostos 4.875.374,89 32JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 23.493,87 Taxas 2.134.420,87 33OUTRAS DESP. CORRENTES 12.773.898,19 12RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 789.604,20 13RECEITA PATRIMONIAL 437.445,10 31 6.881.196,71 15RECEITA INDUSTRIAL - 16RECEITA DE SERVIÇOS - 17TRANSFERENCIAS CORRENTES 45.064.581,43 4 DESPESA DE CAPITAL 5.175.211,98 19.004.697,52 44INVESTIMENTOS 580.755,09 FPM - cota parte 13.293.559,67 45INVERSÕES FINANCEIRAS - ITR - cota parte 248.503,33 46AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 2.814.468,04 119.593,20 Outras Transferências Da União 5.343.041,32 46 1.779.988,85 Transferências do Estado 15.712.863,18 ICMS - cota parte 11.622.291,81 TOTAL ORÇAMENTÁRIO 46.527.814,43 IPVA - cota parte 2.976.855,09 IPI / EXPORT - cota parte 208.362,13 Outras Transferências Do Estado 905.354,15 7.921.719,80 TRANSFERENCIAS FINANCEIRAS 3.716.131,67 Transferências de Convênios 2.425.300,93 TRANSF. AO DAE - Convênios 1.076.131,67 19OUTRAS RECEITAS CORRENTES 3.052.107,61 Multas e Juros de Mora (tributos) 26.222,08 Multas/Juros Mora Dívida Ativa (tributos) 649.239,01 TRANSF. AO LEGISLATIVO - Duodécimo 2.640.000,00 Receita da Dívida Ativa (tributária) 820.169,36 - Retorno - Outras Receitas Diversas 1.556.477,16 2 RECEITAS DE CAPITAL 1.749.784,66 21OPERAÇÕES DE CRÉDITO - TOTAL GERAL DA DESPESA 50.243.946,10 22ALIENAÇÕES DE BENS 800,52 23AMORTIZAÇÕES DE EMPRESTIMOS - 24TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.748.984,14 25OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL - TOTAL DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 58.103.318,76 VARIAÇÃO ORÇAMENTÁRIA PERÍODO 9 DEDUÇÕES DA RECEITA CORRENTE 6.191.616,94 DÉFICT ORÇAMENTÁRIO - 440.691,61 SUPERÁVIT ORÇAMENTÁRIO 1.667.755,72 Deduções das Receitas de Taxas 232.276,87 5.518.648,46 TOTAL DA RECEITA REALIZADA 51.911.701,82 TOTAL DA DESPESA EMPENHADA 51.911.701,82 DEMONSTRATIVO FINANCEIRO RECEITA DESPESA DESCRIÇÃO ARRECADADA DESCRIÇÃO PAGA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 51.911.701,82 DESPESA ORÇAMENTÁRIA - Liquidada 46.527.814,43 - A Liquidar 11.840.502,65 RECEITA EXTRA ORÇAMENTÁRIA 52.878.984,06 Transferências Financeiras 3.716.131,67 Empenhos a Liquidar 11.840.502,65 Empenhos Processados a Pagar 5.849.753,82 DESPESA EXTRA ORÇAMENTÁRIA 39.611.175,08 5.436.328,62 141,08 Créditos Diversos a receber 95.385,68 Créditos Diversos a receber 12.577,02 Restos a Pagar (inscritos) - Restos a Pagar (pagos) 11.286.129,91 Consignações 12.682.240,10 Consignações 12.624.303,15 Depósitos Diversas Origens 1.193.683,14 Depósitos Diversas Origens 66.395,65 2.573.516,99 2.573.516,99 Receitas Pendentes 9.141.408,79 Receitas Pendentes 9.141.408,79 Receitas a Regularizar 4.066.164,27 Receitas a Regularizar 3.906.702,49 SALDO DO EXERCÍCIO ANTERIOR 13.140.574,10 SALDO DO EXERCÍCIO ATUAL 16.235.636,15 Caixa 1.613,92 Caixa 2.837,85 Bancos Conta Movimentos 13.138.960,18 Bancos Conta Movimentos 16.232.798,30 Aplicações Financeiras - Aplicações Financeiras - TOTAL DA RECEITA REALIZADA 117.931.259,98 TOTAL DA DESPESA EMPENHADA 117.931.259,98 SANT'ANA DO LIVRAMENTO, 30 DE JUNHO DE 2012 CAIO CESAR LESINA DE LORENZI IRANI COBAS SOARES Contador CRC 42.939 Secretário Municipal Da Fazenda TRANSF. AO RPPS - Encargos Patron Transferencias da União LC 87/96 - Transf. Financeira TRANSF. AO RPPS - Amortiz Div Contr Transferências Multigovernamentais Deduções das Receitas de Iptu Deduções das Receitas de Tranferências Desincorpração de Passivos Desincorpração de Passivos Valores em Trânsito Exigiveis Valores em Trânsito Exigiveis ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL PREFEITURA MUNICIPAL DE SANT'ANA DO LIVRAMENTO SECRETARIA DA FAZENDA DEMONSTRATIVO DA GESTÃO ECONÔMICO FINANCEIRA PERÍODO JANEIRO A JUNHO 2012 Mês 6 1DEMONSTRATIVO DA RECEITA ARRECADADA Orçamentária R$ 51.911.701,82 Extra orçamentária R$ 52.878.984,06 Outras R$ - Total Geral R$ 104.790.685,88 2DEMONSTRATIVO DA DESPESA REALIZADA E PAGA Orçamentária R$ 58.368.317,08 Extra Orçamentária R$ 39.611.175,08 R$ 3.716.131,67 Total Geral R$ 101.695.623,83 3RESULTADO ORÇAMENTÁRIO DO PERÍODO Receita Arrecadada Acumulada no Período R$ 51.911.701,82 Despesa Realizada Acumulada no Período R$ 58.368.317,08 Resultado Orçamentário do Período R$ (6.456.615,26) R$ 3.716.131,67 Resultado do Período R$ (10.172.746,93) 4DEMONSTRATIVO ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO DE CONTAS A PAGAR NO EXERCÍCIO Orçamentário Despesas Empenhadas no período R$ 58.368.317,08 Despesas Liquidadas no Período R$ 46.527.814,43 Saldo a Pagar de CredoresR$ 11.840.502,65 Passivo Circulante Depósitos/Consignações R$ 3.845.597,42 R$ 8.480.281,70 Valores Pendentes a Curto Prazo R$ 159.461,78 Total do Circulante R$ 12.485.340,90 Total Geral a Pagar Financeiro R$ 24.325.843,55 5DEMONSTRATIVO ORÇAMENTÁRIO DA EVOLUÇÃO DA RECEITA E DESPESA MÊS ANO RECEITA DESPESA MÊS ANO RECEITA DESPESA Janeiro 2012 11.146.467,48 6.069.071,66 Julho 2012 Fevereiro 2012 6.308.396,47 6.235.211,84 Agosto 2012 Março 2012 8.774.087,57 8.067.379,11 Setembro 2012 Abril 2012 6.928.292,18 7.287.385,07 Outubro 2012 Maio 2012 8.835.352,55 9.114.665,57 Novembro 2012 Junho 2012 9.919.105,57 9.754.101,18 Dezembro 2012 Total Receita Arrecadada 51.911.701,82 Média Mensal Receita 8.651.950,30 Total Despesa Liquidada 46.527.814,43 Média Mensal Despesa 7.754.635,74 6DEMONSTRATIVO: RECEITA CORRENTE LIQUIDA E DESPESA DE PESSOAL (ÚLTIMOS 12 MESES) MÊS ANO RECEITA DESPESA MÊS ANO RECEITA DESPESA Janeiro 2012 11.100.287,62 4.129.561,95 Julho 2011 7.308.200,58 3.095.092,54 Fevereiro 2012 6.254.458,72 3.452.302,42 Agosto 2011 7.263.660,07 3.104.883,30 Março 2012 6.851.743,38 3.676.640,00 Setembro 2011 5.250.972,83 3.747.516,25 Abril 2012 6.821.995,52 3.743.764,31 Outubro 2011 8.322.863,93 3.197.847,31 Maio 2012 8.765.956,02 3.617.153,18 Novembro 2011 8.378.552,11 3.311.354,64 Junho 2011 8.169.988,01 4.758.675,90 Dezembro 2011 11.017.571,33 5.732.465,54 Total Receita Corrente Liquida 95.506.250,12 Média Mensal Receita 7.958.854,18 Total Despesa Com Pessoal 45.567.257,34 Média Mensal Despesa 3.797.271,45 7DEMONSTRATIVO DA APLICAÇÃO DOS INDICES LEGAIS Despesa com Pessoal com relação Receita Corrente Liquida no Exercício Percentual 48,74% Despesa com Pessoal com relação Receita Corrente Liquida nos últimos 12 meses Percentual 47,71% Despesa com Pessoal com relação Receita Corrente Liquida nos últimos 12 meses 46,36% Despesa com Aplicação Constitucional EC - 29 em Saúde no Período 5.718.463,38 16,62% Despesa com Aplicação Constitucional Art. 212, em Educação no Período 9.724.339,55 28,27% Base Cálculo Receita 34.399.478,96 25% 8.599.869,74 7.921.719,80 5.518.648,46 2.403.071,34 Rendimentos Financeiros do ASPS 3.220,43 Rendimentos Financeiros do FUNDEB e MDE 15.908,44 Saldo Financeiro conta Bancária do FUNDEB 285.297,22 Apuração dos Gastos em Saúde Devido 5.159.921,84 Apuração dos Gastos em Educação Devido 11.018.849,52 Despesa com Aplicação em Educação - Restos a Pagar Liquidados R$ 471.871,77 Despesa com Aplicação em Saúde - Restos a Pagar Liquidados R$ 271.400,16 Despesa com Aplicação em Educação - MDE R$ 2.592.184,58 Contribuição Especial RPPS - MDE R$ 156.206,96 Despesa com Aplicação em Educação - FUNDEB R$ 11.106.055,10 Contribuição Especial RPPS - FUNDEB R$ 2.155.882,38 Despesa com Aplicação em Saúde - ASPS R$ 6.263.141,65 Contribuição Especial RPPS - ASPS R$ 812.858,00 Despesa com Aplicação de Recurso - LIVRE R$ 22.095.240,89 Despesa com Aplicação de Recurso - DIVERSOS R$ 4.471.192,21 SANT'ANA DO LIVRAMENTO, 30 DE JUNHO DE 2012 IRANI COBAS SOARES CAIO CESAR LESINA DE LORENZI Sec. Municipal da Fazenda Contador CRC 42.939 Transf. Financeira - Sisprem / Câmara / Dae Transf. Financ. - Sisprem/Câmara - Acum Período Obriçações em Circulação Perc. Ajustado Fundef - Receita Recebida Fundef - Receita Transferida Fundef - Diferença ao Município PREFEITURA MUNICIPAL DE SANT'ANA DO LIVRAMENTO SECRETARIA DA FAZENDA DEMONSTRATIVO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA ARRECADADA PERÍODO JANEIRO A JUNHO DE 2012 1RECEITA TRANSFERIDA AO MUNICÍPIO R$ 45.064.581,43 1.1ICMS - cota parte R$ 11.622.291,81 1.2IPI - cota parte R$ 208.362,13 E S T E R E L A T Ó R I O É P U B L I C A D O P A R A C U M P R I M E N T O D A L E I F E D E R A L N º 9 4 5 2 / 9 7 , A R T . 2 º 1.3FPM - cota parte R$ 13.293.559,67 1.4 R$ 119.593,20 1.5Cota Parte CEX R$ - R$ 25.243.806,81 1.6Outras Transferências da União SUS / PAB R$ 3.212.355,93 ITR R$ 248.503,33 DNPM / CFEM R$ 5.214,02 R$ 189.308,27 FNAS / SAC R$ 636.290,81 FNDE / MEC R$ 1.299.872,29 FPM - Apoio Financeiro - 1% R$ - R$ R$ 5.591.544,65 1.7Outras Transferências do Estado IPVA R$ 2.976.855,09 CIDE - Cota Parte R$ 66.742,16 FES - SUS R$ 727.585,32 Cota Parte Multa Trânsito R$ 111.026,67 Salário Educação - Estado R$ - Transporte Escolar R$ 238.735,60 R$ R$ 4.120.944,84 1.8Transferência ao FUNDEF R$ 7.921.719,80 R$ 7.921.719,80 1.9Transferências de Convênios R$ 1.038.773,96 R$ 155.000,00 R$ 500.000,00 R$ R$ 85.000,00 R$ 197.600,00 R$ 90.000,00 R$ 51.900,00 R$ R$ 68.291,37 R$ - R$ 2.186.565,33 2RECEITA DE RECURSOS PRÓPRIOS R$ 11.288.952,67 .01IPTU R$ 2.535.428,53 .02IRRF R$ 627.393,04 .03ITBI R$ 708.351,26 .04ISSQN R$ 1.004.202,06 .05Taxas R$ 2.134.420,87 .06Dívida Ativa R$ 830.657,05 .07Receita Patrimonial R$ 437.445,10 .08Receita Serviços R$ - .09Receita Agropecuária / IndustrialR$ - 10Indenizações e Restituições R$ 451.043,47 12 R$ 789.604,20 13Outras receitas diversas R$ 1.770.407,09 3RECEITA DE CAPITAL R$ 1.749.784,66 3.1Alienação de Bens R$ 800,52 3.2Transferências de Convênios R$ 1.748.984,14 R$ 707.000,00 R$ 1.041.984,14 TOTAL GERAL RECEITA ORÇAMENTÁRIA BRUTA R$ 58.103.318,76 4DEDUÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA R$ 6.191.616,94 R$ 6.191.616,94 TOTAL GERAL DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA LIQUIDA R$ 51.911.701,82 Sant'Ana do Livramento30 de junho de 2012 IRANI COBAS SOARES CAIO CESAR LESINA DE LORENZI Sec. Municipal da Fazenda Contador CRC 42.939 Transferências LC / Kandir Lei 7525 - Royalties Petrobrás Cota Fundef - ICMS/FPM/LC PAC/Gov Fed-Bacia Alexandrina Conv. MC/CEF-Contr.725292/09 Conv. MC/CEF-Contr.768413/12 Conv. FGTAS - Agasul Conv. SAFRA - Recup. Estrad. Vicin. Conv. SAFRA - Aquis. Equipamentos FUNDEC-Fundo Est Defesa Civil Conv.Internac.-URBAL-Viveiro Florest Receita de Contribuições-CCSIP Conv. FES/013/2012-Sta Casa-Equipam Conv.FPE-2442/2012-Constr.Cisternas PREFEITURA MUNICIPAL DE SANT'ANA DO LIVRAMENTO SECRETARIA DA FAZENDA DEMONSTRATIVO PATRIMONIAL E ANÁLISE CONTÁBIL PERÍODO JANEIRO A JUNHO DE 2012 BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO 108.464.756,17 PASSIVO 108.464.756,17 Ativo Financeiro 16.297.557,78 Passivo Financeiro 24.325.843,55 Disponível 16.235.636,15 Depósitos 3.845.597,42 Créditos em Circulação 61.921,63 Obrigações em circulação 8.480.281,70 Receitas Pendentes 159.461,78 Valores em Liquidação 11.840.502,65 Ativo Permanente 90.214.706,26 Passivo Permanente 56.688.866,92 3.179.974,04 Obrigações Longo Prazo 56.688.866,92 Créditos a Longo Prazo 47.732.483,90 Investimentos 723.477,07 Saldo Patrimonial 25.497.553,57 Imobilizado 38.578.771,25 Ativo Compensado 1.952.492,13 Passivo Compensado 1.952.492,13 OBS.: População do Município conforme censo publicado pelo IBGE do ano de 2.010 81.964 Número de servidores ativos conforme folha de pagamento do mês de Junho\2012 1.897 ASPECTOS FINANCEIROS E ANÁLISE CONTÁBIL DAS CONTAS MUNICIPAIS Os aspectos financeiros e a análise contábil das contas municipais se referem ás necessidades e á utilização dos recursos financeiros pelo Município, relacionando, ainda, á natureza e a estrutura da captação com a natureza e estrutura da aplicação. Na análise dos aspectos financeiros, vários fatores devem ser equacionados e demonstrados em forma de índices e quocientes, aos quais demonstram em de forma estática e dinâmica, os indicadores que orientam e estudam a gestão financeira e contábil da administração. Indicadores de Endividamento:verifica os componentes que possuem impacto no endividamento 1Participação dos encargos da dívida fundada nas receitas correntes: 5,61% indica a participação das receitas correntes comprometidas com a amortização da dívida fundada 2Participação do Passivo Financeiro a descoberto nas Receitas Orçamentárias: 0,16 vezes verifica o número de períodos em que o endividamento total seria quitado frente as disponibilidades 3Utilização de capital de terceiros: 1,62 indica a parcela do passivo total que é proveniente de capital de terceiros 1Comprometimento de Ativos: 76,06% fornece a parcela do ativo total que estão comprometidos com o endividamento 2Ativo Imobilizados : 84,70% fornece a parcela dos ativos que estão imobilizados. Representa a parcela não disponível a curto prazo 3Ativos disponíveis : 15,30% fornece a parcela dos ativos que estão disponíveis. Representa a parcela disponível a curto prazo Representam, assim, a capacidade para saldar os compromissos assumidos em diversos tempos. 1Comprometimento patrimonial : 0,67vezes 2Liquidez Orçamentária :(para cada R$1,00 em disponível, tenho a pagar) R$ 3,08 representam a relação entre os valores de desembolso realizado ou potencial sobre o passivo financeiro das receitas totais. 1Participação da Receita Tributária : 13,50% indica a relação entre as receitas tributárias e receita total, é um indicar forte da gestão tributária municipal. 2Participação das Receitas de Transferências : 76,18% Bens e Valores-circulação Indicadores de Ativos : Procura determinar as relações entre os ativos patrimoniais, que determina as disponibi - lidades para o exercício das funções governamentais e outros componentes patrimoniais. Indicadores de Liquidez : Esses indicadores buscam analisar as condições de liquidez da administração. fornece a relação entre ativo e passivo financeiro. Representa a parcela das obrigações que as disponibilida- des podem saldar. Indicadores da Receita : Procura demonstrar o perfil das receitas e verificar como cada componente participa FPM 25,61% 48,00% ICMS 22,39% indica a relação entre as receitas de transferências e receita total. Fornece o grau de dependência que a administração possui de outras esferas municipais. 3Receita Per Capita do Município : R$ 633,35 por habitante indica a relação entre a receita orçamentária total e a população do município reza, origem e aplicação. 1Participação das Despesas de Custeio : 79,66% fornece a relação entre as despesas de custeio e as receitas correntes. Indica o comprometimento das receitas com as despesas de custeio. 2Participação dos Investimentos : 1,12% fornece a relação entre as despesas com investimentos e inversões e as receitas correntes. Indica a o comprometimento da receita com os investimentos da administração. 3Participação das Interferências Passivas : 7,16% Câmara Vereadores 5,09% 2,07% fornece a relação entre as transferências financeiras do Executivo ao Poder Legislativo e ao RPPS 4Participação da Despesa Comprometida com Receita Total 96,79% fornece a relação entre as despesas orçamentárias e transferências empenhadas com a receita arrecadada 5Participação da Despesa Paga com Receita Total 94,59% fornece a relação entre todas as despesas orçamentárias e transferências pagas com a receita arrecadada 6Participação da Despesa a Pagar com Receita Total 2,20% fornece a relação das despesas comprometidas e não pagas com a receita arrecadada 7Utilização nominal das receitas orçamentárias : 3,21% fornece a relação entre a receita total não comprometidas e as receitas totais. Indica a parcela das receitas ainda não comprometidas com as despesas totais Os fatores a serem analisados buscam identificar e avaliar a eficiência da administração no exercício de suas funções. 1Gestão da Dívida Ativa : 7,36% fornece a relação da cobrança da dívida ativa e receita própria, indicando a eficiência da administração na cobrança das dívidas ativas. 2Gestão de Pessoal : R$ 26.442,76 fornece a relação entre as receitas correntes e o número de servidores. Indica a receita per capita disponível pelos recursos humanos para a execução das funções públicas 3Disponibilidade de Servidores a População : 23,14 fornece a disponibilidade de servidores municipais ativos com a população. Indica quantos servidores tem a administração municipal para atender a população. 4Média Mensal da Remuneração dos Servidores Ativos R$ 1.904,24 por mês fornece a média mensal de salário dos servidores ativos. Folha de pagamento sobre o número de servidores. orçamentária e gerência dos recursos financeiros no período. 1Resultado Orçamentário : 1.667.755,72 demonstra o resultado da execução orçamentária, quanto a efetiva arrecadação de receitas e aplicação das mesmas na realização das atividades e programas de ação do governo. Evidencia a Receita Total menos a Despesa Total Liquidada. 2Resultado Financeiro : (8.028.285,77) demonstra o resultado da administração financeira dos valores em disponibilidades e créditos em circulação O presente relatório serve para dar cumprimento aos fundamentos da Lei de Responsabilidade Fiscal , no que diz respeito a sua transparência e publicidade da administração do gestor público. Sant'Ana do Livramento, 30 de junho de 2012 CAIO CESAR LESINA DE LORENZI IRANI COBAS SOARES Contador CRC 42.939 Sec. Municipal da Fazenda Indicadores da Despesa : Procura identificar a estrutura das despesas governamentais em função da sua natu- Sisprem - Sist. Prev. Municipal Indicadores de Gestão : Neste tópico, busca-se verificar os indicadores de gestão da administração pública. p/cada 1000 hab Indicadores de Financeiros : Representa o resultado da administração fazendária quanto a execução da peça em contrapartida com as obrigações financeiras de curto prazo. Em sintese, demonstra o resultado das dispo - nibilidades financeiras frente as obrigações financeiras de curto prazo. ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL PREFEITURA MUNICIPAL DE SANT'ANA DO LIVRAMENTO SECRETARIA DA FAZENDA DECON DEMONSTRATIVO DA ESTIMATIVA DE RECEITA E DESPESA ORÇAMENTÁRIA DO ANO DE 2012 Mês de Referência 6 JANEIRO A DEZEMBRO DESCRIÇÃO VALOR ESTIMADO DESCRIÇÃO VALOR ESTIMADO RECEITA CORRENTE 112.707.068,20 DESPESA CORRENTE 82.705.204,90 RECEITA TRIBUTÁRIA 14.019.591,52 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 43.348.027,36 RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 1.579.208,40 JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 46.987,74 RECEITA PATRIMONIAL 874.890,20 OUTRAS DESP. CORRENTES 25.547.796,38 RECEITA INDUSTRIAL - RECEITA DE SERVIÇOS - 13.762.393,42 TRANSFERENCIAS CORRENTES 90.129.162,86 38.009.395,04 FPM - cota parte 26.587.119,34 DESPESA DE CAPITAL 10.350.423,96 ITR - cota parte 497.006,66 INVESTIMENTOS 1.161.510,18 239.186,40 INVERSÕES FINANCEIRAS - Outras Transferências Da União 10.686.082,64 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 5.628.936,08 Transferências do Estado 31.425.726,36 ICMS - cota parte 23.244.583,62 3.559.977,70 IPVA - cota parte 5.953.710,18 IPI / EXPORT - cota parte 416.724,26 TOTAL ORÇAMENTÁRIO 93.055.628,86 Outras Transferências Do Estado 1.810.708,30 15.843.439,60 Transferências de Convênios 4.850.601,86 TRANSFERENCIAS FINANCEIRAS 7.432.263,34 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 6.104.215,22 TRANSF. AO DAE 2.152.263,34 Multas e Juros de Mora (tributos) 52.444,16 TRANSF. AO LEGISLATIVO - Câmara 5.280.000,00 Multas/Juros Mora Dívida Ativa (tributos) 1.298.478,02 Receita da Dívida Ativa (tributária) 1.640.338,72 Outras Receitas Diversas 3.112.954,32 TOTAL GERAL DA DESPESA 100.487.892,20 RECEITAS DE CAPITAL 3.499.569,32 OPERAÇÕES DE CRÉDITO - Despesa a Liquidar no período 23.681.005,30 ALIENAÇÕES DE BENS 1.601,04 AMORTIZAÇÕES DE EMPRESTIMOS - VARIAÇÃO ORÇAMENTÁRIA PERÍODO TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.497.968,28 DÉFICT ORÇAMENTÁRIO 20.345.493,86 OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL - SUPERÁVIT ORÇAMENTÁRIO - TOTAL DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 116.206.637,52 DEDUÇÕES DA RECEITA CORRENTE 12.383.233,88 12.383.233,88 TOTAL DA RECEITA ESTIMADA 103.823.403,64 TOTAL DA DESPESA ESTIMADA 103.823.403,64 Sant'Ana do Livramento,30 de Junho de 2012 IRANI COBAS SOARES CAIO CESAR LESINA DE LORENZI Sec. Municipal da Fazenda Contador CRC 42.939 TRANSF. AO RPPS - Encargos Patron Transferencias da União LC 87/96 - Transf. Financeira TRANSF. AO RPPS - Amortiz Div Contr Transferências Multigovernamentais Deduções das Receitas de Tranferências